Актуально в 2024 г.
Должной осмотрительности при заключении сделок посвящено немало обзоров и информационных справок. Российские суды вменяют бизнесменам обязанность по проверке потенциальных клиентов. Одним из ее направлений становится профилактика просроченной дебиторской задолженности. Сделать вывод о надежности, добросовестности и платежеспособности контрагента позволяет анализ специальных показателей.
Признаки проблемного клиента
Вопрос о целесообразности сотрудничества эксперты ставят, если:
- размер долговых обязательств компании или предпринимателя превышает рыночную стоимость активов;
- зафиксировано необоснованное увеличение расходов, в том числе заказов на поставку сырья;
- прекращена или приостановлена работа торговых точек партнера, имеются другие проблемы со сбытом продукции;
- поступил отказ от предоставления документов, необходимых для проведения базовой проверки;
- установлена подозрительная поспешность при заключении сделки, оформлении заказа, дано согласие на сотрудничество даже при заведомо невыгодных условиях;
- подорвана деловая репутация.
Особенно актуальным вопрос профилактики просроченной задолженности остается для так называемой слабой стороны договора. В практике термин применяют к участнику, у которого отсутствует реальная возможность менять условия сделки на момент подписания. Ситуация возникает, например, при заключении контрактов с естественными монополиями, бизнес-гигантами, сетевыми магазинами. В этих сегментах из-за высокой конкуренции правила сотрудничества поставщикам диктуют именно покупатели.
Сколько ступеней должна включать проверка
Важным моментом является объем профилактических мероприятий. Слишком жесткая оценка грозит компании оттоком клиентов. Полный комплекс предполагает:
- заполнение анкет;
- предоставление гарантий (залог, поручительство, страхование);
- анализ полномочий представителей;
- изучение финансовой отчетности, рыночной активности, истории организации;
- получение справок о судимости контролирующих лиц;
- исследование сведений об участии будущего партнера в судебных разбирательствах;
- согласование условия о полной предоплате, авансировании, задатке.
Проверка контрагента проводится преимущественно в документальной форме и занимает от 1 до 10 дней. В большинстве случаев организовать полномасштабный анализ невозможно. В итоге коммерсантам приходится придерживаться правила «золотой середины». Объем профилактических мероприятий определяют с учетом общего риска сделки, финансовых и временных затрат, истории сотрудничества. Иногда альтернативой становится увеличение стоимости товара, услуги или работы. При установлении цены применяется специальная надбавка, покрывающая риск потерь. Однако такое решение грозит снижением конкурентоспособности продукта.
Основные профилактические меры
Защита от рисков может выстраиваться по нескольким направлениям. Ключевым элементом системы является экономический блок. Компании необходимо утвердить регламент, включающий базовые требования к состоянию дебиторской задолженности. Так, максимальный объем текущих долговых обязательств контрагентов не должен превышать 30% стоимости активов организации.
Для каждой категории клиентов утверждают кредитный лимит. Степень доверия и размер скидок определяется платежной дисциплиной. Дополнительно потребуется внедрить систему учета задолженности, определить график ее погашения, выстроить механизм анализа рисков, диверсификации клиентов.
Важным моментом станет ценовая политика. Эффективным решением считается разработка компенсационных надбавок, а также формирование за их счет резервных фондов. При составлении договоров особое внимание уделяют разделу о неустойке, процентах, процессуальных издержках.
Кроме того, компании нужно проработать разные системы оплаты. Контрагентам, согласившимся на полное авансирование заказа, предоставляются наиболее выгодные условия и максимальный дисконт.
Правовой блок включает андеррайтинг потенциального партнера – заполнение анкет, проверку достоверности и полноты данных, анализ полномочий, разработку контракта и приложений к нему. Задачами юристов становятся поиск оптимальной системы гарантий, проработка механизмов принудительного взыскания, защита от оспаривания сделки или признания ее недействительной. Основными рисками в правовом направлении остаются:
- нарушение законодательства РФ;
- неэффективность юридической защиты по конкретному договору;
- несоответствие внутренних актов действующим требованиям;
- пренебрежение условиями контракта;
- отсутствие регулирования отношений, возникающих между партнерами.
Кроме того, не стоит исключать общее несовершенство и противоречивость правовой системы России.
Сократить риски помогает стандартизация договорной работы и отдельных операций.
Комплекс мероприятий включает утверждение инструкции по согласованию сделок, обязательный анализ деятельности потенциальных партнеров, организацию мониторинга изменений в законодательстве и судебной практике.
Организационно-управленческая защита сводится к построению эффективной системы заключения и исполнения договоров. У сотрудников компании должны быть унифицированные формы контрактов, инструментарий для осуществления контроля сроков. Особое внимание следует уделить обеспечению качественного взаимодействия структурных подразделений, электронному документообороту и разграничению зон ответственности.
Таким образом, профилактика просроченной дебиторской задолженности – это многоступенчатый процесс, включающий работу сразу по нескольким направлениям. Недостаточное внимание к одному из блоков защиты грозит неэффективностью всего механизма.
© 2024 ur-uslugi.net. Любое копирование материалов сайта запрещено. Ссылки разрешены и приветствуются.
Если статья оказалась полезной, поделитесь в соц.сетях: